金融界8月4日消息? 剛剛，《上市公司獨(dú)立董事管理辦法》發(fā)布，以往被詬病的獨(dú)董制度迎來(lái)重大升級(jí)，只領(lǐng)工資不干活的“混子”獨(dú)董將告別A股。
《獨(dú)董辦法》要求獨(dú)董原則上最多擔(dān)任三家境內(nèi)上市公司獨(dú)立董事，每年現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)間不少于十五日，并應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注上市公司與其控股股東、實(shí)際控制人、董事、高級(jí)管理人員之間的潛在重大利益沖突事項(xiàng)，確保獨(dú)董履職盡責(zé)。
(相關(guān)資料圖)
證監(jiān)會(huì)表示將指導(dǎo)證券交易所、中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)建立健全獨(dú)立董事資格認(rèn)定、信息庫(kù)、履職評(píng)價(jià)等配套機(jī)制，加大培訓(xùn)力度，引導(dǎo)各類(lèi)主體掌握改革新要求。同時(shí)，持續(xù)強(qiáng)化上市公司獨(dú)立董事監(jiān)管，督促和保障獨(dú)立董事發(fā)揮應(yīng)有作用。
業(yè)界人士認(rèn)為，本次改革直面問(wèn)題、切中要害、全面系統(tǒng)，將對(duì)上市公司治理和資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展產(chǎn)生積極而深遠(yuǎn)的影響。
要點(diǎn)有：
獨(dú)董占董事會(huì)比例不得低于三分之一
《辦法》提到，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)中發(fā)揮參與決策、監(jiān)督制衡、專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)作用，獨(dú)立董事占董事會(huì)成員的比例不得低于三分之一，此外，上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)中設(shè)置審計(jì)委員會(huì)，其中獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)過(guò)半數(shù)，上市公司設(shè)置提名、薪酬與考核委員會(huì)的，獨(dú)立董事也應(yīng)當(dāng)過(guò)半數(shù)。此外，上市公司設(shè)立提名、薪酬與考核委員會(huì)并非強(qiáng)制性要求，為避免獨(dú)立董事對(duì)董事及高級(jí)管理人員的任免、薪酬事項(xiàng)的監(jiān)督職責(zé)落空，《辦法》明確未設(shè)置上述兩個(gè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的，由獨(dú)立董事專(zhuān)門(mén)會(huì)議履行相關(guān)職責(zé)。
獨(dú)立董事新規(guī)要求獨(dú)立董事不得與實(shí)控人存在利害關(guān)系
《上市公司獨(dú)立董事管理辦法》正式出臺(tái)，對(duì)于業(yè)界關(guān)注的獨(dú)立董事與實(shí)控人的關(guān)聯(lián)提名是否加以限制，最終落地《辦法》改善選任制度，從提名、資格審查、選舉、持續(xù)管理、解聘等方面全鏈條優(yōu)化獨(dú)立董事選任機(jī)制，建立提名回避機(jī)制、獨(dú)立董事資格認(rèn)定制度等，其明確規(guī)定獨(dú)立董事與其所受聘的上市公司及其主要股東、實(shí)際控制人不得存在直接或者間接利害關(guān)系，或者其他可能影響其進(jìn)行獨(dú)立客觀(guān)判斷關(guān)系，并從提名、資格審查、選舉、持續(xù)管理、解聘等方面全鏈條優(yōu)化獨(dú)立董事選任機(jī)制，為獨(dú)立董事的獨(dú)立性提供了充足的制度保障。
獨(dú)董管理辦法正式出臺(tái) 要求獨(dú)董在境內(nèi)公司兼職不得超過(guò)3家
《上市公司獨(dú)立董事管理辦法》正式出臺(tái)，明確獨(dú)立董事原則上最多在三家境內(nèi)上市公司擔(dān)任獨(dú)立董事的兼職要求，此前業(yè)界曾有建言將兼職數(shù)量擴(kuò)大到5家或者縮緊至1、2家，相關(guān)提議并未采納?！掇k法》還要求，獨(dú)立董事每年在上市公司的現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)間不少于十五日，并應(yīng)當(dāng)制作工作記錄等。
獨(dú)立董事管理辦法將設(shè)置一年過(guò)渡期
《上市公司獨(dú)立董事管理辦法》正式出臺(tái)，對(duì)于業(yè)界關(guān)注的獨(dú)立董事與實(shí)控人的關(guān)聯(lián)提名是否加以限制，最終落地《辦法》改善選任制度，從提名、資格審查、選舉、持續(xù)管理、解聘等方面全鏈條優(yōu)化獨(dú)立董事選任機(jī)制，建立提名回避機(jī)制、獨(dú)立董事資格認(rèn)定制度等，其明確規(guī)定獨(dú)立董事與其所受聘的上市公司及其主要股東、實(shí)際控制人不得存在直接或者間接利害關(guān)系，或者其他可能影響其進(jìn)行獨(dú)立客觀(guān)判斷關(guān)系，并從提名、資格審查、選舉、持續(xù)管理、解聘等方面全鏈條優(yōu)化獨(dú)立董事選任機(jī)制，為獨(dú)立董事的獨(dú)立性提供了充足的制度保障。
獨(dú)立董事每年在上市公司的現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)間不少于十五日
獨(dú)立董事履行參與董事會(huì)決策、對(duì)潛在重大利益沖突事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督、對(duì)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展提供專(zhuān)業(yè)建議等三項(xiàng)職責(zé)，并可以行使獨(dú)立聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)等特別職權(quán)。聚焦決策職責(zé)，從董事會(huì)會(huì)議會(huì)前、會(huì)中、會(huì)后全環(huán)節(jié)，提出獨(dú)立董事參與董事會(huì)會(huì)議的相關(guān)要求。明確獨(dú)立董事通過(guò)獨(dú)立董事專(zhuān)門(mén)會(huì)議及董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)等平臺(tái)對(duì)潛在重大利益沖突事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督。要求獨(dú)立董事每年在上市公司的現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)間不少于十五日，并應(yīng)當(dāng)制作工作記錄等。
八種情形下不得擔(dān)任獨(dú)董
明確了八種情形下不得擔(dān)任獨(dú)董。比如，在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其配偶、父母、子女、主要社會(huì)關(guān)系等不得擔(dān)任該上市公司的獨(dú)立董事。
細(xì)化獨(dú)立董事責(zé)任認(rèn)定考慮因素及不予處罰情形：
按照責(zé)權(quán)利匹配原則，《獨(dú)董辦法》從以下三個(gè)方面，針對(duì)性細(xì)化獨(dú)立董事責(zé)任認(rèn)定考慮因素及不予處罰情形，體現(xiàn)過(guò)罰相當(dāng)、精準(zhǔn)追責(zé)：
一是明確處理處罰措施。上市公司、獨(dú)立董事及相關(guān)主體違反《獨(dú)董辦法》規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以依法采取監(jiān)管措施或者給予行政處罰。
二是明確獨(dú)立董事責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)獨(dú)立董事的行政責(zé)任，可以結(jié)合其履職與相關(guān)違法違規(guī)行為之間的關(guān)聯(lián)程度，兼顧其董事地位和外部身份特點(diǎn)，綜合獨(dú)立董事在信息形成和相關(guān)決策過(guò)程中所起的作用、知情程度及知情后的態(tài)度等因素認(rèn)定。
三是明確獨(dú)立董事行政處罰的免責(zé)事由。獨(dú)立董事能夠證明其已履行基本職責(zé)，且存在審議或者簽署文件前借助專(zhuān)門(mén)職業(yè)幫助仍不能發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，上市公司等刻意隱瞞且獨(dú)立董事無(wú)法發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)線(xiàn)索等情形之一的，可以依法不予處罰。
目前資本市場(chǎng)現(xiàn)有約上萬(wàn)名獨(dú)立董事。這次改革是獨(dú)立董事制度發(fā)展歷程中的里程碑事件，而此前運(yùn)作二十多年的獨(dú)立董事制度推動(dòng)形成了更加科學(xué)的獨(dú)立董事制度體系，促進(jìn)獨(dú)立董事發(fā)揮應(yīng)有作用。這番制度性?xún)?yōu)化，是證監(jiān)會(huì)立足我國(guó)國(guó)情和資本市場(chǎng)實(shí)際，借鑒吸收有益經(jīng)驗(yàn)和做法所做出的。業(yè)界人士認(rèn)為，本次改革直面問(wèn)題、切中要害、全面系統(tǒng)，將對(duì)上市公司治理和資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展產(chǎn)生積極而深遠(yuǎn)的影響。
對(duì)此，有市場(chǎng)人士更將之稱(chēng)為“獨(dú)董制度2.0”。
